Cómo amortizar los gastos médicos como una deducción fiscal

Lo que debe saber sobre la deducción de impuestos por gastos médicos

¿Está preparando sus impuestos a la renta? Probablemente esté buscando la mayor cantidad posible de deducciones fiscales. La atención médica es costosa, por lo que si puede cancelar el costo de su atención médica , puede reducir su factura tributaria.

Sin embargo, las reglas del IRS son complejas y detalladas. Debe comprender qué gastos médicos son deducibles de impuestos, qué tipo de gastos son deducibles y si tiene o no suficientes gastos médicos deducibles de impuestos para que valga la pena.

Dos formas de cancelar los gastos médicos

Las dos formas de cancelar los gastos médicos son:

  1. Reclama como una deducción fiscal cuando detallas tus deducciones.
    Así es como la gran mayoría de las personas cancelará sus gastos. Debe utilizar el Anexo A del Formulario 1040. Si toma la deducción estándar en lugar de detallar sus deducciones, no puede cancelar sus gastos médicos a menos que reúna los requisitos para usar la segunda forma.
  2. Reclama como un ajuste a tus ingresos.
    Esto reduce su ingreso bruto ajustado haciendo que parezca que ganó menos dinero. Los gastos médicos que pueden cancelarse de esta manera son menos comunes, pero pueden incluir el costo de las primas del seguro de salud para los trabajadores por cuenta propia.

En este artículo, veremos el primer método. Le permite cancelar una amplia gama de gastos médicos si sus costos médicos totales son lo suficientemente altos, y no es necesario que trabaje por cuenta propia.

¿Tiene suficientes gastos médicos para que valga la pena?

Para reclamar una deducción del impuesto a los gastos médicos en el Anexo A , sus gastos deben sumar al menos el 10 por ciento de su ingreso bruto ajustado.

Solo puede deducir los gastos que exceden este umbral del 10 por ciento. Por ejemplo, si su ingreso bruto ajustado es de $ 100,000 y tiene $ 12,000 en gastos médicos calificados, podrá deducir $ 2,000. Los primeros $ 10,000 de sus gastos médicos se utilizan para alcanzar el umbral del 10 por ciento. Los $ 2,000 restantes se pueden reclamar como una deducción fiscal.

El umbral de deducción solía ser 7.5 por ciento del ingreso bruto ajustado, pero aumentó a 10 por ciento en 2013. Sin embargo, si usted o su cónyuge tenían 65 años o más, el IRS mantuvo el umbral en 7.5% de su ingreso bruto ajustado hasta 2016. A partir de 2017, el umbral de deducción del 10 por ciento se aplica a todos.

La American Health Care Act (AHCA), que los republicanos de la Cámara aprobaron en mayo de 2017 en un esfuerzo por derogar la ACA, habría reducido el umbral de deducibilidad al 5,8 por ciento del ingreso bruto ajustado, vigente a partir de 2017. La factura no pasó en el Senado, sin embargo, lo que significa que el umbral de deducibilidad se mantiene en 10 por ciento.

¿Qué gastos médicos cuentan?

Su opinión sobre lo que constituye un gasto médico puede diferir de la opinión del IRS. Según el IRS, "los gastos de atención médica deben ser principalmente para aliviar o prevenir un defecto o enfermedad física o mental. No incluyen los gastos que son meramente beneficiosos para la salud en general, como las vitaminas o las vacaciones ". Para leer la ley usted mismo, consulte la sección 213 del Código de Rentas Internas.

No puede reclamar los gastos que pagó su compañía de seguro médico ni los gastos que le reembolsa su cuenta de gastos flexible o cuenta de ahorros para la salud antes de impuestos.

En otras palabras, no hay "doble inmersión".

Si recibió atención médica durante un año determinado, pero pagó la atención en un año diferente, reclama el gasto en el año en que pagó, no en el año en que recibió el servicio. Por ejemplo, si recibió tratamiento en otoño de 2015 pero no pagó por ese tratamiento hasta enero de 2016, reclamaría el gasto médico en sus impuestos de 2016, presentado antes del 18 de abril de 2017.

En algunos casos, puede reclamar el costo del seguro médico como un gasto médico deducible de impuestos. Obtenga más información en " ¿Es deducible de impuestos el seguro de salud? "Si trabaja por cuenta propia, tiene la opción de deducir las primas que paga usted mismo (sin incluir los subsidios premium que recibe en el intercambio o las primas que paga cualquier otra persona en su nombre).

En ese caso, no tiene que detallar sus deducciones. Pero para las personas que no trabajan por cuenta propia, las primas del seguro de salud se pueden agrupar con otros gastos médicos para alcanzar el umbral de deducibilidad (10 por ciento del ingreso bruto ajustado).

Una breve lista de gastos médicos comunes deducibles de impuestos incluye:

Para ver la lista de gastos médicos calificados del IRS, consulte la Publicación 502 del IRS.

Cuyos gastos médicos cuentan?

En general, puede reclamar una deducción fiscal por sus propios gastos médicos, los gastos de su cónyuge y los gastos de sus dependientes.

Renuncia
Soy un RN y un experto en seguros de salud, no un abogado de impuestos, CPA o profesional de impuestos. Como tal, la información presentada en este artículo no debe considerarse asesoramiento fiscal, financiero o legal. En su lugar, úselo para ayudar a aclarar sobre qué necesita buscar asesoramiento fiscal profesional. Busque el consejo de un profesional de impuestos u obtenga más información directamente del IRS antes de tomar medidas financieras. - Elizabeth Davis, RN

Fuentes:

Congress.gov. HR1628. Ley de asistencia médica estadounidense de 2017 (presentada el 20 de marzo de 2017, aprobada por la Cámara el 4 de mayo de 2017)

Cornell Univerity Law School, Legal Information Institute, 26 US Code 213, Medical, Dental, etc. Expenses.

Servicio de ingresos internos. Publicación 502, Gastos médicos y dentales .