Asesoramiento fiscal profesional para discapacitados
Las personas con discapacidad necesitan una comprensión clara de cómo su discapacidad puede cambiar sus obligaciones tributarias, así como también lo que pueden hacer para reducir cualquier obligación tributaria que puedan tener.
Debido a que la planificación fiscal a lo largo del año puede sumar ahorros de impuestos significativos, aquí hay algunos pasos a seguir para que cuando llegue la fecha límite anual para el impuesto a la renta de abril, esté bien preparado.
Impuestos sobre las fuentes de ingresos relacionadas con la discapacidad
Es probable que esté familiarizado con la forma en que los impuestos del Servicio de Rentas Internas (IRS) generan ingresos o ingresos por inversiones, pero las personas con discapacidades también deben comprender la tributación de las fuentes de ingresos relacionadas con la discapacidad.
Seguro de Incapacidad del Seguro Social mensual (SSDI)
En general, el IRS puede gravar hasta el 50 por ciento de sus beneficios por discapacidad del Seguro Social . Para calcular esta cantidad, agregue la mitad de sus beneficios de SSDI más todas sus otras fuentes de ingresos. Deberá impuestos sobre cualquier cantidad por encima de un nivel base. En el sitio web de Allsup se encuentra disponible una hoja de trabajo para verificar la gravabilidad de los beneficios de SSDI.
Beneficios de suma global de SSDI
Puede tomar más de dos años para recibir los beneficios por discapacidad del Seguro Social, lo que resulta en una cantidad global de pagos atrasados . Pagar impuestos sobre esta cantidad en un año es un error y podría ser financieramente devastador.
El IRS le permite distribuir impuestos sobre este pago a tanto alzado en años fiscales anteriores utilizando la declaración de impuestos del año en curso, sin necesidad de presentar una declaración enmendada.
Sin embargo, los cálculos son complejos, por lo que es una buena idea buscar asistencia tributaria. En el sitio web de Allsup se encuentra disponible una lista de recursos gratuitos de ayuda impositiva para personas con discapacidades.
Fiscalidad de otras fuentes de ingresos
El tratamiento fiscal de otras fuentes de ingresos varía. Por ejemplo, los beneficios de compensación laboral y los daños compensatorios por lesiones generalmente no se consideran imponibles.
La taxabilidad de los beneficios de seguro por discapacidad a largo plazo (LTD) depende de cómo se pagaron las primas. Si pagó las primas con dólares después de impuestos, los beneficios no están incluidos en sus ingresos gravables. Si pagó primas por incapacidad a largo plazo con dólares antes de impuestos como parte de un plan de cafetería, por ejemplo, o si su empleador pagó sus primas, los beneficios son gravables para usted y deben incluirse en sus ingresos.
Reduzca su factura con créditos impositivos
Hay una variedad de créditos fiscales que pueden beneficiarlo dependiendo de su situación. El IRS actualiza regularmente los montos de estos créditos para cada año fiscal. Entre estos están:
- Crédito de impuesto a la renta ganado
- Crédito para discapacitados
- Crédito por cuidado de dependientes
Reduzca sus impuestos con deducciones
Las deducciones son otra forma en que los discapacitados pueden reducir su factura de impuestos. Algunos a considerar incluyen:
- Aumento de la deducción fiscal estándar. Los contribuyentes ciegos o con discapacidad visual pueden tener derecho a una deducción fiscal estándar más alta.
- Se pueden aplicar deducciones médicas. Los gastos deducibles incluyen los costos médicos y dentales, los gastos de viaje para el tratamiento, el seguro de cuidado a largo plazo, las primas del seguro médico y los costos de ciertos equipos para personas con discapacidades visuales, auditivas y otras discapacidades físicas.
- Deducir los costos de buscar sus beneficios por discapacidad del Seguro Social. Para hacerlo, deberá detallar las deducciones en su declaración de impuestos utilizando el Anexo A del Formulario 1040.
A nadie le gusta pagar impuestos. Para las personas con discapacidades, puede mejorar su futuro financiero al observarlo de cerca. Con un poco de planificación anticipada, puede evitar pagar más impuestos de los que necesita y mejorar su potencial de beneficios impositivos importantes.
Sobre el Autor:
Paul Gada es un abogado de impuestos y el director de planificación financiera personal de Allsup (www.allsup.com), un proveedor a nivel nacional de representación de Seguro de Incapacidad del Seguro Social y servicios de selección de planes de Medicare. Como director del Allsup Disability Life Planning Center, se enfoca en los esfuerzos de Allsup para ayudar a las personas con discapacidades a recuperar sus vidas y hacer frente a sus continuas preocupaciones financieras y de atención médica.